Прокурор разъясняет
- 27 Мая 2018, 11:32
Разъясняет старший помощник прокурора области по надзору за исполнением законов о федеральной безопасности, межнациональных отношениях, противодействии экстремизму и терроризму Кулаков В.С.
Федеральным законом от 23.04.2018 № 112-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и статью 13 Федерального закона "Об аудиторской деятельности» внесены изменения в части обязания аудиторов сообщать в Росфинмониторинг информацию о подозрительных клиентах и их сделках.
Такую обязанность для аудиторских организаций и индивидуальных аудиторов теперь предусматривает пункт 2.1 статьи 7.1 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», которая гласит, что аудиторские организации, индивидуальные аудиторы при оказании аудиторских услуг при наличии любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции аудируемого лица могли или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, обязаны уведомить об этом уполномоченный орган.
Таким образом, аудиторы будут участвовать в противодействии легализации и финансированию терроризма. При этом разглашать сведения о передаче данной информации, а также информировать руководство аудируемого лица о возникновении названных предположений аудиторы не вправе.
Порядок передачи сведений о сомнительных сделках и операциях должен быть определен Правительством Российской Федерации.
Прокуратура
Костромской области
27 Мая 2018, 11:32
Внесены изменения в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
Разъясняет старший помощник прокурора области по надзору за исполнением законов о федеральной безопасности, межнациональных отношениях, противодействии экстремизму и терроризму Кулаков В.С.
Федеральным законом от 23.04.2018 № 112-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и статью 13 Федерального закона "Об аудиторской деятельности» внесены изменения в части обязания аудиторов сообщать в Росфинмониторинг информацию о подозрительных клиентах и их сделках.
Такую обязанность для аудиторских организаций и индивидуальных аудиторов теперь предусматривает пункт 2.1 статьи 7.1 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», которая гласит, что аудиторские организации, индивидуальные аудиторы при оказании аудиторских услуг при наличии любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции аудируемого лица могли или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, обязаны уведомить об этом уполномоченный орган.
Таким образом, аудиторы будут участвовать в противодействии легализации и финансированию терроризма. При этом разглашать сведения о передаче данной информации, а также информировать руководство аудируемого лица о возникновении названных предположений аудиторы не вправе.
Порядок передачи сведений о сомнительных сделках и операциях должен быть определен Правительством Российской Федерации.
