Прокурор разъясняет
- 09 Декабря 2014, 17:00
В соответствии со статьей 5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма от 07.08.2001 № 115-ФЗ, руководители организаций, а также индивидуальные предприниматели осуществляющие деятельность, связанную с совершением сделок с недвижимостью обязаны осуществлять комплекс мер, направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
В связи с чем руководством должны быть утверждены Правила внутреннего контроля и назначены ответственные лица за их реализацию. При этом организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом в соответствии с правилами внутреннего контроля, обязаны документально фиксировать информацию, полученную в результате реализации указанных правил, и сохранять ее конфиденциальный характер.
Необходимо отметить, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальные предприниматели, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, обязаны встать на учет в территориальном органе Федеральной службы по финансовому мониторингу в соответствии с местом государственной регистрации организации и местом жительства индивидуального предпринимателя.
Постановке на учет в территориальном органе подлежат также организации и индивидуальные предприниматели, организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества.
Постановка на учет осуществляется в течение 30 календарных дней с даты государственной регистрации юридического лица или индивидуального предпринимателя., либо с даты внесения соответствующих изменений в учредительные документы юридического лица, или внесения изменений в сведения, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц или Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей, но не позднее рабочего дня, предшествующего дню заключения первого договора об оказании соответствующих услуг.
За невыполнение вышеуказанных требований закона Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях, предусмотрена административная ответственность по статье 15.27 – неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, мерами ответственности по которой, в зависимости от обстоятельств правонарушения, является предупреждение, либо взимание суммы штрафа. При этом сумма штрафа варьируется от размера в 10 тысяч рублей до максимальной суммы в размере 1 миллиона рублей либо вовсе приостановлением деятельности предприятия.
Вместе с тем, многие предприятия и индивидуальные предприниматели, осуществляющие деятельность в сфере сделок с недвижимостью, затягивают постановку на учет в органах Росфинмониторинга. Либо вовсе не осведомлены о ее необходимости, как того требует законодательство.
Алгоритм постановки организаций на специализированный учет, регламентирован Законом «о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2011 № 11-ФЗ, а также следующими нормативно-правовыми актами:
- Положением о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 27.01.2014 № 58;
- Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 30.11.2005 № 164 «Об утверждении формы карты постановки на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы»;
- Административным регламентом предоставления Федеральной службой по финансовому мониторингу государственной услуги по ведению учета организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, утвержденным приказом Росфинмониторинга от 14.02.2012 № 44 и постановлением Правительства Российской Федерации от 27.01.2014 № 58.
Для постановки на учет организация должна предоставить в Федеральную службу по финансовому мониторингу (далее Росфинмониторинг) следующие документы: заявление о постановке на учет (в произвольной форме), подписанное руководителем и заверенное печатью организации; карту постановки на учет по форме, утвержденной Росфинмониторингом, заявление о согласовании Правил внутреннего контроля.
Данные документы направляются в управление Росфинмониторинга по Федеральному округу, в котором находится предприятие или организация. Решение о постановке либо отказе в постановке организации на учет должно быть принято в 10-дневный срок с даты предоставления документов. Уведомление о принятии соответствующего решения вручается представителю организации под расписку или направляется заказным письмом с уведомлением о вручении. После устранения причин, по которым было отказано в постановке на учет, организация в течение 5 дней после получения уведомления об отказе вновь предоставляет документы в Росфинмониторинг.
После постановки на учет из Росфинмониторинга в организацию должен поступить список кодов доступа на международных террористов.
В том случае, если организация совершит сделку с лицом, указанным в списке Росфинмониторинга, руководитель организации подлежит привлечению к уголовной ответственности.
В заявлении о согласовании правил указывается полное наименование организации, представившей правила на согласование, и ее и идентификационных номер налогоплательщика (ИНН). Заявление составляется в произвольной форме. Заявление подписывается руководителем организации и заверяется печатью организации.
Отказ в согласовании правил допускается в случае, если:
а) не предоставлен полный комплект документов, требуемых для согласования правил;
б) представленные документы не отвечают требованиям законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и настоящего Положения.
Отказ в согласовании правил в иных случаях не допускается.
Прокуратура
Хабаровского края
09 Декабря 2014, 17:00
Если Вы относитесь к субъекту законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
В соответствии со статьей 5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма от 07.08.2001 № 115-ФЗ, руководители организаций, а также индивидуальные предприниматели осуществляющие деятельность, связанную с совершением сделок с недвижимостью обязаны осуществлять комплекс мер, направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
В связи с чем руководством должны быть утверждены Правила внутреннего контроля и назначены ответственные лица за их реализацию. При этом организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом в соответствии с правилами внутреннего контроля, обязаны документально фиксировать информацию, полученную в результате реализации указанных правил, и сохранять ее конфиденциальный характер.
Необходимо отметить, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальные предприниматели, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, обязаны встать на учет в территориальном органе Федеральной службы по финансовому мониторингу в соответствии с местом государственной регистрации организации и местом жительства индивидуального предпринимателя.
Постановке на учет в территориальном органе подлежат также организации и индивидуальные предприниматели, организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества.
Постановка на учет осуществляется в течение 30 календарных дней с даты государственной регистрации юридического лица или индивидуального предпринимателя., либо с даты внесения соответствующих изменений в учредительные документы юридического лица, или внесения изменений в сведения, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц или Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей, но не позднее рабочего дня, предшествующего дню заключения первого договора об оказании соответствующих услуг.
За невыполнение вышеуказанных требований закона Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях, предусмотрена административная ответственность по статье 15.27 – неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, мерами ответственности по которой, в зависимости от обстоятельств правонарушения, является предупреждение, либо взимание суммы штрафа. При этом сумма штрафа варьируется от размера в 10 тысяч рублей до максимальной суммы в размере 1 миллиона рублей либо вовсе приостановлением деятельности предприятия.
Вместе с тем, многие предприятия и индивидуальные предприниматели, осуществляющие деятельность в сфере сделок с недвижимостью, затягивают постановку на учет в органах Росфинмониторинга. Либо вовсе не осведомлены о ее необходимости, как того требует законодательство.
Алгоритм постановки организаций на специализированный учет, регламентирован Законом «о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2011 № 11-ФЗ, а также следующими нормативно-правовыми актами:
- Положением о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 27.01.2014 № 58;
- Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 30.11.2005 № 164 «Об утверждении формы карты постановки на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы»;
- Административным регламентом предоставления Федеральной службой по финансовому мониторингу государственной услуги по ведению учета организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, утвержденным приказом Росфинмониторинга от 14.02.2012 № 44 и постановлением Правительства Российской Федерации от 27.01.2014 № 58.
Для постановки на учет организация должна предоставить в Федеральную службу по финансовому мониторингу (далее Росфинмониторинг) следующие документы: заявление о постановке на учет (в произвольной форме), подписанное руководителем и заверенное печатью организации; карту постановки на учет по форме, утвержденной Росфинмониторингом, заявление о согласовании Правил внутреннего контроля.
Данные документы направляются в управление Росфинмониторинга по Федеральному округу, в котором находится предприятие или организация. Решение о постановке либо отказе в постановке организации на учет должно быть принято в 10-дневный срок с даты предоставления документов. Уведомление о принятии соответствующего решения вручается представителю организации под расписку или направляется заказным письмом с уведомлением о вручении. После устранения причин, по которым было отказано в постановке на учет, организация в течение 5 дней после получения уведомления об отказе вновь предоставляет документы в Росфинмониторинг.
После постановки на учет из Росфинмониторинга в организацию должен поступить список кодов доступа на международных террористов.
В том случае, если организация совершит сделку с лицом, указанным в списке Росфинмониторинга, руководитель организации подлежит привлечению к уголовной ответственности.
В заявлении о согласовании правил указывается полное наименование организации, представившей правила на согласование, и ее и идентификационных номер налогоплательщика (ИНН). Заявление составляется в произвольной форме. Заявление подписывается руководителем организации и заверяется печатью организации.
Отказ в согласовании правил допускается в случае, если:
а) не предоставлен полный комплект документов, требуемых для согласования правил;
б) представленные документы не отвечают требованиям законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и настоящего Положения.
Отказ в согласовании правил в иных случаях не допускается.
